Il Consiglio dei Ministri ha recentemente approvato un decreto legislativo che introduce importanti modifiche per il trasferimento di denaro contante e oro dentro e fuori dall’Unione Europea, adeguandosi al regolamento europeo 2018/1672. Queste nuove disposizioni rafforzano i controlli, introducono definizioni aggiornate e inaspriscono le sanzioni per chi non rispetta le regole. L’obiettivo è rendere il sistema più trasparente e combattere fenomeni come l’evasione fiscale e il riciclaggio di denaro. Vediamo i principali cambiamenti.
Il “Contante Allargato”: Nuove Definizioni e Obblighi
Con le nuove regole, la definizione di “contante” viene ampliata per includere una gamma più ampia di strumenti finanziari. Oltre al denaro in senso stretto, ora sono equiparati al contante gli strumenti negoziabili al portatore, come:
- Traveller’s cheque;
- Assegni, vaglia cambiari e ordini di pagamento senza nome del beneficiario;
- Monete con un tenore in oro pari o superiore al 90%;
- Lingotti d’oro con una purezza pari almeno al 99,5%;
- Carte prepagate che contengono valore monetario o che permettono l’accesso a liquidità.
Come descritto nella guida Conto in Svizzera, questi strumenti devono essere dichiarati in dogana se il loro valore supera i 10.000 euro, anche quando viaggiano non accompagnati, ad esempio in plichi postali o bagagli.
Sequestri Estesi e Sanzioni Più Severe
Il decreto introduce nuove misure di controllo per prevenire attività sospette. Le autorità doganali e la Guardia di Finanza possono trattenere denaro contante e strumenti equivalenti anche sotto la soglia dei 10.000 euro in caso di sospetto di attività illecite. Questo trattenimento può durare fino a 30 giorni, con possibilità di proroga in caso di indagini.
Per chi viola le regole, il sistema di oblazione consente di estinguere l’infrazione con una sanzione. Tuttavia, rispetto alle norme precedenti, le percentuali sono più alte:
- 15% dell’importo eccedente per violazioni fino a 10.000 euro;
- 30% per violazioni tra i 10.000 e i 40.000 euro.
Per trasgressioni più gravi, non sarà possibile estinguere la violazione con il pagamento della sanzione.
Oro da Investimento: Nuove Regole e Dichiarazioni Obbligatorie
Un altro elemento cruciale del decreto riguarda l’oro, il cui commercio è regolato da nuove definizioni e obblighi dichiarativi. L’oro da investimento comprende non solo lingotti e monete, ma anche materiale destinato a lavorazioni successive e semilavorati.
L’obbligo di dichiarazione scatta per operazioni pari o superiori a 10.000 euro, adeguandosi alla soglia già prevista per il contante. Inoltre, operazioni inferiori ai 10.000 euro ma effettuate con la stessa controparte nello stesso mese e per un totale superiore alla soglia dovranno anch’esse essere dichiarate.
Un cambiamento significativo è il passaggio della gestione dell’elenco degli Operatori Professionali in Oro dalla Banca d’Italia all’Organismo Agenti e Mediatori (OAM), rendendo il sistema più centralizzato e supervisionato.
Ricordiamo in proposito anche le modifiche già in vigore da tempo sulla tassazione delle plusvalenze sull’oro fisico.
Focus sulla Privacy
Le nuove norme includono disposizioni per tutelare la privacy dei cittadini. I dati personali contenuti nelle dichiarazioni valutarie sono accessibili solo a personale autorizzato e devono essere adeguatamente protetti contro accessi non autorizzati. La conservazione dei dati è limitata a cinque anni, salvo proroghe motivate da indagini in corso.
Implicazioni Pratiche
Questi cambiamenti mirano a rafforzare la trasparenza e a limitare i rischi legati a operazioni non dichiarate. Tuttavia, avranno un impatto significativo su chi viaggia o trasferisce denaro e oro, rendendo fondamentale una maggiore consapevolezza delle regole. Le nuove sanzioni più severe sottolineano l’importanza di adempiere agli obblighi dichiarativi per evitare problemi legali e finanziari.
Il decreto rappresenta un passo importante verso il rafforzamento della lotta contro il riciclaggio e altre attività illecite. Ampliando la definizione di contante e introducendo regole più rigide sull’oro, il governo intende rendere i trasferimenti finanziari più trasparenti e tracciabili. Tuttavia, il nuovo quadro normativo impone ai cittadini e agli operatori economici una maggiore attenzione e preparazione per rispettare gli obblighi imposti, con un occhio vigile alle sanzioni sempre più pesanti.